По данным следствия, в Харькове фиктивные юридические лица вносили ложные сведения в единый реестр налоговых накладных. Они фактически проводили бестоварные операции, что повлекло убытки государственного бюджета в особо крупных размерах. В ходе обысков изъято более 50 печатей фиктивных предприятий, электронные носители информации и другие вещественные доказательства, подтверждающие противоправную деятельность.